예외
입금 대사 차액
PG 정산액과 매출 합계가 수수료·이월 정산 때문에 어긋나면 차액 브리지(정산 수수료·미정산분)를 만들어 사유를 남기고 미결로 표시합니다.
월말 정산 자료 묶음
매출, 환불, 광고비, 미수, 담당자 메모를 벨로스 AI가 한데 모아 정산 자료 초안으로 묶습니다.
운영 진단
마감 소요일(월말→확정)
대사 미결 건 비율
정산 후 정정 발생률
월마감은 '숫자 만들기'보다 '여기저기 흩어진 자료 모으기'에서 대부분의 시간이 샙니다. 은행·카드·PG·급여·세금계산서·재고가 각기 다른 곳에 있고, 대사가 끝나기 전에 사람이 숫자를 물어보면 담당자는 반쯤 맞춘 수치를 급하게 넘깁니다. 다음 달 부가세·원천세 신고의 원천 자료가 이 묶음이라, 여기서 새는 오류가 세무 신고까지 그대로 흘러갑니다.
이런 자료가, 이렇게 정리됩니다.
실제로 들어오는 일을 모으고, 각 단계에서 무엇을 기준으로 판단하는지까지 이어서 남깁니다.
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원천 자료 수집·완결성 점검
은행·카드·PG·급여·세금계산서·재고 스냅샷을 한곳에 모으고 '빠진 소스'가 없는지 체크리스트로 확인합니다.
판단 모든 필수 소스가 도착했는지, 미도착 소스로 마감을 시작할지 판정. -
은행·장부 대사
계좌 입출금과 장부 기록을 건별로 매칭하고, 매칭 안 되는 건을 미결 항목으로 분리합니다.
판단 차액 허용 임계치 안이면 자동 매칭, 초과하면 미결로 보류. -
매출·매입 합계 정합성 확인
발행 세금계산서 합계, PG/카드 정산액, 매입 증빙을 교차 검증해 매출·매입 총액을 확정합니다.
판단 부가세 신고 기초자료로 쓸 수 있는 수준으로 확정할지, 보정이 필요한지 판정. -
손익·현금 요약 작성
매출·매출원가·판관비·영업이익과 현금 유출입 요약을 만들고, 전월/전년동월 대비 변동을 붙입니다.
판단 큰 변동 항목에 설명 주석을 달지, 이상치로 재확인할지 결정. -
정산 패킷 조립·검토 대기
대사표·손익요약·현금요약·미결항목 목록을 하나의 묶음으로 조립해 사람/세무 담당 검토 큐에 올립니다.
판단 확정 배포 대상과 '수치 확정 전 초안' 표기 대상을 구분.
대사가 안 맞으면, 미결로 남깁니다.
현장에서 실제로 걸리는 예외를 미리 정해 둡니다. 규칙이 안 통하는 순간을 억지로 처리하지 않고, 근거와 함께 사람에게 넘깁니다.
예외
소스 누락
특정 계좌 내역이나 급여 확정본이 아직 안 오면 해당 섹션을 '미완결'로 잠그고, 나머지로 부분 마감 후 도착 시 재조립합니다.
예외
이상치 급감/급증
특정 비용·매출 항목이 전월 대비 크게 튀면 설명 없는 이상치는 확정 배포에서 제외하고 재확인 플래그를 세웁니다.
정산 수치 확정은, 사람이 마지막에 잠급니다.
돈·계약·개인정보·브랜드가 걸린 실행은 초안까지만 만들고, 발송·확정은 사람 승인 뒤에 움직입니다.
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정산 수치 최종 확정
부가세·원천세 신고와 경영 의사결정의 기초라 사람이 마지막에 잠급니다.
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미결(대사 불일치) 항목 처리 방침
임의 종결하면 다음 달 장부에 오차가 누적됩니다.
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손익·현금 요약의 큰 변동 주석
숫자 해석은 맥락이 필요한 판단입니다.
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부분 마감 배포 여부
'미완결' 상태로 내보낼지의 리스크를 사람이 수용합니다.
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세무 신고 원천자료로의 전달 승인
신고에 직접 쓰이므로 확정본만 넘어가야 합니다.
무엇으로 확인하나
며칠 만에, 정확히 닫았는가.
마감 소요일(월말→확정)
전산업 중앙값 약 6.4영업일, 상위 25%는 4.8일 이하 (APQC)
자료 수집 자동화가 소요일을 좌우합니다.
대사 미결 건 비율
우량 팀 예외율 9% vs 평균 22% (Ardent Partners, 2023 준용)
미결이 많을수록 마감이 길어지고 재작업이 늘어납니다.
정산 후 정정 발생률
정량 표준이 없어 사내 재정정 건수로 추적을 권장합니다. 확정 후 수정은 세무 신고 리스크로 직결됩니다.
규정
월말 정산 결과는 부가가치세 확정신고(제1기 7/1~7/25, 제2기 익년 1/1~1/25, 국세청)와 원천세 신고(급여지급 익월 10일, 국세청)의 원천자료가 됩니다. 신고 기한 역산으로 마감 스케줄을 잡는 것이 실무 기준입니다.
사람이 직접 붙잡던 일이 줄어듭니다.
흩어진 확인과 반복 답변을 먼저 정리해 올리면, 직원은 검토와 예외 처리에 집중하고 사람은 중요한 결정만 봅니다.
운영 진단확인이 사람에게 쌓입니다.
월말 정산을 위해 여러 곳의 숫자를 모으느라 마감이 늦어집니다.
처리 준비가 먼저 올라옵니다.
정산 근거를 한 자료 묶음으로 묶어, 사람 확인과 마감을 한 흐름으로 끝냅니다.
입금 대사 일치율
채널 집계 누락 건수
마감 소요일수
이 업무를 맡기기 전에 자주 묻는 질문
월말 정산 자료 묶음에서 많은 분들이 실제로 가장 먼저 확인하는 것들을 모았습니다.
월마감은 며칠 안에 끝나야 정상인가요?
APQC 벤치마크상 전산업 중앙값이 약 6.4영업일, 상위 성과 조직은 4.8일 이하입니다. 수기로 자료를 모으는 조직은 10일 이상 걸리는 경우가 많습니다.
부가세 신고랑 무슨 관계인가요?
이 패킷의 매출·매입 합계가 부가세 신고의 기초자료가 됩니다. 확정신고 기한은 1기가 7월 25일, 2기가 다음 해 1월 25일이라, 월말 정산이 밀리면 신고 준비 전체가 밀립니다(국세청).
